Zakelijke Kosten in Aangiften

Zakelijke Kosten in Aangiften: Extra Alertheid in 2025

Als uw adviseur begrijpen wij hoe belangrijk het is om kosten correct te verwerken in de aangiften van onze klanten. In 2025 legt de Belastingdienst extra nadruk op de beoordeling van zakelijke kosten, met name bij eenpersoons-bv’s. Uit hun waarnemingen blijkt namelijk dat kostenposten regelmatig onjuist worden verwerkt, wat kan leiden tot vervelende correcties zoals navorderingen en naheffingen.

Veelvoorkomende Fouten

Onze ervaring leert dat privéuitgaven vaak onterecht als zakelijke kosten worden opgevoerd. Dit zien we terug bij zowel zelfstandige ondernemers als directeur-grootaandeelhouders (dga’s). Enkele veelvoorkomende voorbeelden:

• Schilderwerk aan een privéwoning – onterecht als onderhoudskosten geboekt
• Sport- en fitnessabonnementen – zonder aantoonbare zakelijke noodzaak
• Streamingdiensten – zonder duidelijke zakelijke functie

Bij dga's van eenpersoons-bv’s zien we deze fouten het vaakst, wat kan leiden tot hoge fiscale correcties in zowel de vennootschapsbelasting als de inkomstenbelasting.

Andere Veelvoorkomende Onzakelijke Kosten

Naast bovenstaande voorbeelden, worden vaak de volgende kosten ten onrechte als zakelijk aangemerkt:

• Privégebruik van de auto zonder sluitende rittenadministratie
• Vakantiereizen die als zakelijke reizen zijn geboekt
• Woonlasten voor een privéwoning
• Mobiele telefoonkosten zonder zakelijk gebruik aan te tonen
• Relatiegeschenken aan familieleden of vrienden

Hoe Wij Helpen Problemen te Voorkomen

Als fiscale dienstverlener ondersteunen wij onze klanten bij het juist verwerken van kosten in hun aangiften voor:

• Inkomstenbelasting
• Vennootschapsbelasting
• Omzetbelasting
• Loonheffingen

Door proactief te adviseren en nauwkeurig te controleren, helpen wij onze klanten om vervelende fiscale correcties en navorderingen te voorkomen.

Onze Aanpak

Wij vinden het belangrijk dat onze klanten zich volledig kunnen richten op hun onderneming, zonder zich zorgen te maken over fiscale vraagstukken. Daarom hanteren wij de volgende werkwijze:

• Altijd up-to-date: We houden onze kennis actueel met de laatste fiscale regels en wetgeving.
• Kritische controle: We controleren zorgvuldig op privé-uitgaven die onterecht als zakelijk worden geboekt.
• Proactieve communicatie: We informeren onze klanten tijdig over wat wel en niet aftrekbaar is.

Conclusie: Zekerheid en Rust voor uw Onderneming

Met de verscherpte controles in 2025 is het belangrijker dan ooit om alert te zijn op onzakelijke kosten. Wij staan klaar om onze klanten te begeleiden bij een correcte kostenverwerking, zodat zij zich kunnen focussen op hun groei en succes.
Heeft u vragen of wilt u zeker weten dat uw aangiften kloppen? Neem contact met ons op. Wij helpen u graag verder!